Driftsresultat
Vårt brutto driftsbudsjett er anslått til ca. 407 millioner kroner, med et overskudd (netto driftsresultat) på ca. 3,5 millioner kroner i 2026.
Det er anslått at Lund kommune får utbetalt ca. 11,1 millioner kroner i utbytte fra energiselskapene i 2026.
Det er anslått at vi i 2026 må betale 12,4 millioner kroner i renter og 13 millioner kroner i avdrag på lån.
Det er viktig at vi har en kommuneøkonomi som er robust til å takle svingninger. Samtidig vet vi at utgiftene vil øke betydelig i årene fremover pga. økende antall eldre. For å få råd til å ta unna den utgiftsveksten vi forventer at vil komme, må vi foreta krevende avveininger for hver tildelt budsjettkrone. Vi må satse på kommunens kjerneoppgaver.
Investeringer
Budsjettforslaget innebærer et forslag om overføring av midler fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet på 0,6 million kroner.
Årsbudsjettet for investeringer i 2026 er på 9,695 millioner. Investeringene fordeler seg på 8,345 millioner i varige driftsmidler, MNOK 0,75 i aksjer og andeler og MNOK 0,6 i utlån av egne midler.
Ut fra den investeringsplanen som fremgår av forslaget skal det lånes i overkant av 14,7 millioner kroner de neste 4 årene. Utlån av startlånsmidler er ikke med i denne summen.
Dette beløpet vil etter alt å dømme øke ettersom det må forventes å dukke opp nye investeringsbehov i løpet av planperioden. bl.a. innenfor helse og omsorgsbygg.
Virksomhetsområdene
Forslaget fordeler det som kalles for netto utgiftsramme (331,963 millioner i 2026) til kommunens 4 hovedområder:
- Sentraladministrasjonen 29,066 millioner kroner
- Oppvekst- og kultur 134,996 millioner kroner
- Helse- og omsorg 143,284 millioner kroner
- Plan, næring og miljø (inkl. VA) 24,617 millioner kroner
Detaljene i budsjettet mht. fordeling av midler til hvert enkelt virksomhetsområde (barnehagene, skolene, hjemmetjeneste, sykehjem etc.) foretas av administrasjonen i tråd med tildelt netto ramme samt lokale og nasjonale føringer.
I budsjettdokumentet fremgår det hvilke satsinger/tiltak som er prioritert ned og hvilke satsinger/tiltak som er tatt inn.
Budsjettarbeidet innebærer krevende avveininger. Vi har måtte nedprioritere svært mange forslag. Dersom vi skulle tildelt midler i tråd med alle ønsker, ville vi driftet med et betydelig underskudd i hele planperioden.
Viktigste inntektskilder
Av kommunens anslåtte 407 millioner i brutto driftsinntekter utgjør skatt og rammetilskudd over 73 %.
I 2026 er det beregnet at Lund kommune vil motta ca. 301 millioner i skatt og rammetilskudd. Deflator (lønns- og prisvekst) for 2026 er anslått til 3,5 % fordelt med 4 % på lønn og 2,8 % på pris.
I kommunedirektørens budsjettforslag er eiendomsskatteinntektene i 2026 høyere enn i 2025. Dette følger som et resultat av forslag om en kontorjustering på 10 % av takstene for all eiendom unntatt boliger og vannkraftanlegg. Det er videre foreslått en gradvis utfasing av bunnfradraget (TNOK 400) med TNOK 200 i 2026 og TNOK 200 i 2027.
Det er anslått at eiendomsskatteinntektene utgjør 14,7 millioner kroner i 2026. Skattesatsene videreføres med 2 promille på boliger/fritidsboliger og 7 promille på øvrig eiendom.
Handlings og økonomiplan 2026-2029 med årsbudsjett 2026
Avgifter vann kloakk feiing 2026
Nye betalingssatser for kommunale tjenester i omsorgsavdelingen 2026
Renovasjonsgebyrer IRS Miljø IKS 2026