Kommunedirektørens forslag til Handlings- og økonomiplan for 2025-2028 med Årsbudsjett 2025

Vårt brutto driftsbudsjett er anslått til ca. 390 millioner kroner, med et underskudd (netto driftsresultat) på minus ca. 1,5 millioner kroner i 2025.
Det er anslått at Lund kommune får utbetalt ca. 11,2 millioner kroner i utbytte fra energiselskapene i 2025.
Det er anslått at vi i 2025 må betale 12,5 millioner kroner i renter og 12,8 millioner kroner i avdrag på lån.

I 2025 er det budsjettert en bruk av fri egenkapital på ca. 2 millioner kroner for å saldere ut driftsunderskudd og overføring av midler til etablering av kjernekraftselskap.

Det er viktig at vi har en kommuneøkonomi som er robust til å takle svingninger. Samtidig vet vi at utgiftene vil øke betydelig i årene fremover pga. økende antall eldre. For å få råd til å ta unna den utgiftsveksten vi forventer at vil komme, må vi foreta krevende avveininger for hver tildelt budsjettkrone. Vi må satse på kommunens kjerneoppgaver.

Budsjettforslaget innebærer et forslag om overføring av midler fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet på 1 million kroner.
Det er lagt opp til investeringer i driftsmidler på i overkant av 11 millioner kroner i 2025. Av dette beløpet er investeringer innenfor vann/avløp på i underkant av 1,8 millioner kroner.
I tillegg er det lagt opp til at kommunen skal bidra med i overkant av 800.000 kroner til finansiering av tiltak i regi av Lund Kirkelig Fellesråd.

Ut fra den investeringsplanen som fremgår av forslaget skal det lånes i overkant av 48 millioner kroner de neste 4 årene.
Dette beløpet vil etter alt å dømme øke ettersom det må forventes å dukke opp nye investeringsbehov i løpet av planperioden. Bl.a. innenfor helse og omsorgsbygg.

Forslaget fordeler det som kalles for netto utgiftsramme (321 millioner i 2025) til kommunens 4 hovedområder:

• Sentraladministrasjonen 27,7 millioner kroner
• Oppvekst- og kultur 132 millioner
• Helse- og omsorg 138,5 millioner
• Plan, næring og miljø (inkl. VA) 22,5 millioner

 Detaljene i budsjettet mht. fordeling av midler til hvert enkelt virksomhetsområde (barnehagene, skolene, hjemmetjeneste, sykehjem etc.) foretas av administrasjonen i tråd med tildelt netto ramme samt lokale og nasjonale føringer.

I budsjettdokumentet fremgår det hvilke satsinger/tiltak som er prioritert ned og hvilke satsinger/tiltak som er tatt inn.

Budsjettarbeidet innebærer krevende avveininger. Vi har måtte nedprioritere svært mange forslag. Dersom vi skulle tildelt midler i tråd med alle ønsker, ville vi driftet med et betydelig underskudd i 2025 og i stor grad brukt opp kommunens frie fondsbeholdning.

Av kommunens anslåtte 390 millioner i brutto driftsinntekter utgjør skatt og rammetilskudd over 70 %.
I 2025 er det beregnet at Lund kommune vil motta ca. 280 millioner i skatt og rammetilskudd. Som følge av nytt inntektssystem for kommunene opplever Lund kommune en solid økning i de frie inntektene på ca. 10 % nominelt sammenliknet med 2024. Deflator (lønns- og prisvekst) for 2025 er anslått til 4,1 % fordelt med 4,5 % på lønn og 3,5 % på pris.

Eiendomsskatten er ikke foreslått endret i forslaget som nå er lagt frem. Inntektene øker imidlertid noe på grunn av økt antall boliger/næringsbygg samt at takstene for all eiendom unntatt boliger og vannkraftanlegg er økt med 10 % (kontorjustering) sammenliknet med 2024. Det er anslått at eiendomsskatteinntektene utgjør 14,8 millioner kroner i 2025. Eiendomsskatt utgjør 3 promille på bolig/fritidsbolig og 5,5 promille på næringseiendommer. For boliger/fritidsboliger er bunnfradraget på 400.000 kroner videreført.

Klikk her for å lese hele forslaget